科净源称，在收到《立案告知书》后，就上述立案调查事项的自查情况说明如下：经公司自查发现，公司全资子公司北京科净源设备安装工程有限公司（以下简称“安装公司”）存在对外担保未及时履行审批程序和信息披露义务的情形。
针对上述事项，公司及时进行了整改规范，具体整改措施如下：解除全部子公司银行定期存单质押。截至2024年3月31日，公司前述银行定期存单质押已全部解除，公司不存在其他银行定期存单质押的情形。
之前，2024年4月30日，科净源发布《关于前期会计差错更正的公告》。2024年9月27日，深圳证券交易所下发《关于对北京科净源科技股份有限公司及相关当事人给子通报批评处分的决定》（深证上（2024）805 号）。2024年12月17日，科净源发布《关于收到中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书的公告》。
经中国证监会北京监管局查明，科净源存在如下问题：
一是2023年12月5日至2024年3月27日，公司全资子公司北京科净源设备安装工程有限公司用银行定期存单为第三方的债务提供质押担保，相关担保事项未履行审议程序和披露义务。
二是2024年4月30日，公司发布《关于前期会计差错更正的公告》，对2023年三季度财务报表进行更正，但对信用减值损失的更正有误。
三是公司2023年度《wepoker苹果手机怎么下载》报告中，存在部分项目收入确认采用时点法或时段法适用不当、收入确认依据不充分的情形。四是根据《2023年年度报告》，归属于上市公司股东的净利润同比下降超过50%，但公司未按规定披露业绩预告。
故中国证监会北京监管局决定对科净源采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
根据《民法典》、《证券法》及最高人民法院的关于虚假陈述民事赔偿司法解释的规定，上市公司、控股股东、实际控制人、董监高人员及其中介机构等因虚假陈述等的证券欺诈行为导致证券投资者权益受损的，应承担民事赔偿责任，赔偿范围包括：投资差额、佣金、印花税和利息损失等。权益受损的证券投资者可以向有管辖权的法院提起民事赔偿诉讼。
★（律师对本案的提示与说明）
1．上述提示的索赔条件仅供参考，不涉及投资者任何证券投资决策和证券买卖建议。索赔的最终条件将根据中国证监会行政处罚的结论进一步调整，并以相关法院最终生效的判决所认定的法律时点、赔付对象、赔付范围、赔付标准、会计计算方式为准。
2．以行政处罚决定为特征的前置条件取消后，投资者虽然可以直接诉讼，但由于调查手段有限，以立案调查通知或行政监管措施决定作为直接诉讼的依据起诉存在败诉的风险，所以，我作为专业律师提示投资者：行政处罚决定仍然应当作为提起诉讼的必要前提之一。
3．在拟提起的民事侵权诉讼案件中，上市公司退市与否，都不影响民事索赔侵权诉讼的进程，但有可能会影响诉讼的进度。而进入破产程序（包括重整、预重整或清算），则影响诉讼进度的可能会较大。如发生代表人诉讼，您可以选择参加或不参加、加入或退出。
4．投资者索赔登记或预登记应提供下列材料：（1）《身份证》复印件。（2）《证券账户开户信息确认单》原件（加盖证券公司营业部印章）。（3）从首次买入该股票/债券/权证等至今的《证券交易记录流水》原件（加盖证券公司营业部印章）。
责任编辑：孙同怀
